张掖公路事业发展中心举办内控风险防范及审计发现问题后续规范培训班

3月6日，中心举办了内控风险防范及审计发现问题后续规范培训班。会上学习了习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神和今年1月份对全国审计工作作出的指示精神，详细解读学习了近年来各类督查审计发现的问题。中心所属各单位行政主要领导，分管养护、财务工作领导，养护生产部和财务资产部负责人，中心纪委负责人、审计人员共40余人参加培训。

会议指出，中心审计部门要提高政治站位，释放审计监督活力。立足“体检”功能，充分发挥审计监督作用。要将“政治体检”和“经济体检”结合起来，紧紧围绕主责主业，将全面从严治党、规范制度执行和强化内控管理相融合，不断拓展审计监督广度和深度，做到应审尽审、凡审必严，持续推进审计全覆盖。围绕职责定位，全面提升审计服务质量。坚持监督和服务并重，充分发挥“治已病、防未病”的“探头”作用，注重源头治理，坚持发现解决问题与督促整改并重、完善制度与促进规范管理并重，努力实现审计工作法制化、规范化、科学化。强化贯通协调，有效提升审计监督质效。深化审计监督与其他各类监督贯通协同，落实纪审财等多部门联合监督常态化机制，做到同向发力、同频共振，构建“审计部门督办、归口部门督促、整改单位落实”的整改模式，推动问题整改落实和源头治理。

会议要求，各单位要强化内控管理，提高单位治理能力。加强内控制度体系建设，夯实管理基础。针对各类督查审计指出的问题，各单位要尽快修订完善内控管理制度流程，日常业务办理过程中要按流程规范操作，强化过程管控，确保经济活动合法合规有效开展。规范单位内部权力运行，提高管理能力。要严格执行议事规则，内部控制实施决策和执行分离，严格重大事项研究决策和大额资金使用程序，明确岗位职责权限和人员分工，有效防范内控风险。严格落实好中心46条过紧日子要求，看好“钱袋子”、管好“账本子”。开展内控体系运行自查，筑牢管理屏障。强化内控制度执行，常态化做好内控体系运行自查，切实发现内控制度设计和运行中存在的问题，动态做好制度修订完善、业务流程更新，提升内控风险防范能力，筑牢内控管理屏障。

会议强调，要进一步压实主体责任，提升审计整改成效。审计整改是有效发挥审计监督作用的重要一环。要压实整改责任主体，靠实整改责任人。要深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神,落实中心整改部署，压实整改责任、加大整改力度、细化整改方案、紧盯整改时限、完善责任链条、靠实具体责任人，形成闭环整改落实的合力，确保问题整改按时交账、限期“清零”。要健全完善整改机制，开展“回头看”。各单位要找准审计查出问题的“病灶”，分析存在问题的“病因”，开出根治问题的“药方”，以“严、紧、细、深”的标准，坚决整改、持续整改、长效整改。对于审计提出的问题，要开展“回头看”，全面复盘，举一反三，通过“一个问题”的整改，推动“一类问题”的解决和预防。要加强审计质量控制，推动成果运用。审计部门要找准问题根源，提出务实管用的意见建议。严格执行分级质量负责制，对问题事实的清晰性、问题定性的准确性、相关证据的适当充分性等严格把关，确保审计结果经得起检验，切实把审计成果用起来、用到位。要加大审计信息反馈和后续跟踪检查制度，确保审计整改落到实处，审计成果得到有效运用。